Регулирование криптовалюты в Латвии

Быстро развивающийся финтех-сектор Латвии и раннее соответствие Регламенту ЕС о криптоактивах (MiCA) сделали Ригу серьезным претендентом для крипто-стартапов, которые хотят получить доступ к единому рынку без бюрократических препятствий, характерных для крупных центров. Компания может зарегистрироваться онлайн, подать файл предварительного лицензирования в Latvijas Banka и, после полной авторизации, «паспортировать» свои услуги во всех 27 государствах-членах ЕС. Эта эффективность сопровождается строгими рамками: каждый потенциальный Поставщик Услуг Крипто-Активов (CASP) должен поддерживать оплаченный акционерный капитал, проходить quarterly AML аудиты и платить ежегодный сбор за надзор, связанный с валовым доходом.

Исторический контекст

Латвия С 2017 года регулирование криптовалют в Латвии было изучено с поправками к Закону о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, вводящими те же требования к должной осмотрительности клиентов клиентов так называемых поставщиков услуг виртуальной валюты, что и к банкам и казино. Интерес к локдаунам из-за COVID-19 рос, но прорыв в регулировании произошел 30 июня 2024 года, когда был принят Закон об обслуживании криптоактивов, национальный закон, в котором Latvijas Banka указан как компетентный орган MiCA, лицензионные сборы, пруденциальные коэффициенты и штрафы. до этого времени компании могут вести бизнес под регистрацией AML, но должны подать заявку на получение полной лицензии до 30 июня 2025 года.

Регуляторная структура

Четыре учреждения осуществляют надзор:

Латвийский банк: Выдает и аннулирует лицензии CASP, проводит пруденциальные проверки и взимает ежегодный сбор за надзор в размере 0,6 % (мин. 3000 Euro)

Государственная служба доходов: ведет реестр AML, проверяет файлы KYC и может замораживать счета, которые подозреваются в нарушении санкций.

Финансовая разведывательная служба: Исследует отчеты о подозрительных транзакциях, в частности те, которые связаны с крупными выводами наличных из бирж.

Центр защиты прав потребителей: Он проверяет наказуемость в рекламе, особенно в отношении высокодоходного кредитования и стейкинговых продуктов.

CASPs должны:

1. Иметь зарегистрированный офис и "эффективное управление" в ЕС.
2. Назначьте двух подходящих членов совета, проживающих в Латвии.
3. Поддерживайте внутренние контрольные политики, которые соответствуют как MiCA, так и «правилу перемещения» ЕС для переводов свыше €1000.

Политика Крипто в Латвии

Законное платежное средство. Крипто-активы не являются законным платежным средством, но частные лица могут заключать контракты в биткойнах, эфирах или стейблкойнах — при условии, что основные обязательства в конечном итоге будут отражены в евро для налогообложения.

Лицензионный периметр – Десять видов деятельности требуют лицензии: хранение, операция торговой платформы, обмен фиатных средств на Крипто, обмен Крипто на Крипто, исполнение заказов, размещение, передача заказов, консультирование, управление портфелем и услуги по переводу. Не лицензированная реклама влечет штрафы до €5 миллионов или 10 % от годового оборота.

Требования к капиталу. Проект правил реализации привязывает начальный капитал к риску обслуживания — €50 000 за консультации, €125 000 за обмены и €150 000 для операторов торговых платформ. Капитал должен находиться в кредитном учреждении ЕС в любое время.

Маркетинг. Любое публичное предложение крипто-активов (, включая дропы NFT, нацеленное на розничных покупателей ), требует подачи белой книги MiCA в Latvijas Banka за десять рабочих дней до этого. Продвижение в Telegram или X, нацеленное на латвийских пользователей без белой книги, является нарушением.

Налоги. Прибыль от продажи Крипто облагается налогом как "доход от увеличения капитала" по ставке 20 %. CASP платят стандартный корпоративный налог (20 % на распределенную прибыль) плюс 0.6 % сбор за надзор.

Крипто Инновационный Подход

Регуляторы более склонны к направленному песочнице. Кандидаты могут резервировать бесплатные предварительные консультации по лицензированию, в ходе которых инженеры центрального банка изучают настройки кастоди, аудиты смарт-контрактов и инструменты цепочной аналитики. На сегодняшний день самыми популярными случаями использования являются эмитенты стейблкоинов, обеспеченных евро, которые стремятся подключиться к SEPA, балтийские игровые студии, которые выпускают NFT-внутренние активы, и необанки, которые вставляют рельсы на-выход/с выхода в мультивалютные кошельки.

Проблемы и вопросы, заслуживающие внимания

• Стоимость соблюдения. Малые стартапы должны финансировать капитал, внешние аудиты и ежегодный сбор задолго до того, как поступят доходы.
• Нехватка талантов. Спрос на местных сотрудников по AML превышает предложение, что приводит к росту зарплат выше, чем в традиционном банкинге.
• Устаревшее снижение рисков. Несколько коммерческих банков по-прежнему отказывают в открытии счетов для новых CASP, подталкивая их к учреждениям с более высокими комиссиями за электронные деньги.
• Быстрые изменения правил. Фирмы должны синхронизировать MiCA, правило путешествий ЕС и предстоящие стандарты Управления по борьбе с отмыванием денег в течение 18 месяцев.

Важные регуляторные тенденции и перспективы

1. Ускоренный процесс MiCA. Латвия намерена завершить все вторичные правила к 4 кварталу 2025 года, предоставив ранним лицензиатам права на паспортизацию в ЕС.
2. Технологический стек надзора. Latvijas Banka тестирует узел, который будет получать аналитику блокчейна, представленную CASP, с целью получения скоринга рисков вблизи реального времени.
3. Ясность стейкинга. Проект руководства будет рассматривать стейкинг как услугу управления портфелем, требуя усиленных мер по контролю конфликта интересов.
4. Кодекс розничной рекламы. Защитники прав потребителей разрабатывают кодекс крипто-промоций, основанный на правилах «фин-промов» Великобритании, который, вероятно, появится в 2026 году.

Заключение

Латвия предлагает привлекательное сочетание цифрового управления и строгого контроля. Для основателей, готовых инвестировать в управление, лицензия Latvijas Banka открывает весь рынок ЕС; для тех, кто хочет «остаться в тени», новая структура оставляет мало мест для укрытия. С внедрением MiCA Рига готова стать северноевропейской стартовой площадкой для соответствующих требованиям криптобизнесов по всему ЕС.

Часто задаваемые вопросы

1. Является ли криптовалюта законным средством платежа в Латвии?

Нет. Только евро имеет статус законного платежного средства, хотя частные крипто-расчеты разрешены по контракту.

2. Каковы сроки получения полного лицензии MiCA текущими операторами?

Компании, работающие до 30 декабря 2024 года, могут действовать по регистрации AML до 30 июня 2025 года, при условии, что они подадут заявление на получение лицензии до этой даты

3. Каковы сборы за авторизацию?

Платеж за подачу заявки: 2,500 евро; после выдачи лицензии 5,000 евро и 0.6 % от валового дохода крипто-услуг ежегодно

4. Каков срок лицензирования?

Банк Латвии нацелен на срок от трех до девяти месяцев, с предварительным периодом подачи заявок, в течение которого консультации бесплатные.

5. Регулируются ли NFT иначе, чем фунгибельные токены?

NFT с единичным выпуском не подпадают под основные правила MiCA, но дробные или "комплектные" NFT, которые действуют как ценные бумаги, вызовут применение полного режима.

6. Могут ли оффшорные биржи обслуживать пользователей из Латвии на основе обратного запроса?

Да, если латвийский пользователь обращается к платформе без предварительного маркетинга. Любое активное привлечение — реклама, латвийскоязычные социальные ленты или местные мероприятия — помещает платформу в юрисдикцию Латвии.

7. Какой капитал требуется для лицензии на обмен?

Текущие проектные правила устанавливают минимальный порог в €125 000, который должен храниться в банке ЕС.

8. Как облагаются налогом крипто-доходы для физических лиц?

Как прирост капитала в 20 %, как только годовые выбытия превышают €1 000.

9. Планирует ли Латвия создать CBDC?

Латвия участвует в проекте цифрового евро Европейского центрального банка, но у нее нет отдельной национальной повестки по CBDC.

10. Где я могу проверить лицензию фирмы?

Латвийский банк публикует живой реестр авторизованных CASP на своем сайте