Chính sách mới về đầu tư di dân tại Hong Kong: Sự công nhận tài sản tiền điện tử gây ra tranh cãi

Gần đây, Cục Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã phê duyệt một trường hợp đáng chú ý: một người nộp đơn đã sử dụng tài sản chứng minh dưới dạng Ethereum (ETH) trị giá 30 triệu đô la Hồng Kông để thành công có được tư cách đầu tư di trú. Đây không phải là lần đầu tiên điều này xảy ra, vào tháng 10 năm ngoái cũng đã có người sử dụng Bitcoin để nộp đơn thành công. Bên ngoài nhìn vào, điều này dường như mở ra một con đường thuận tiện cho những người nắm giữ tài sản tiền điện tử, nhưng trong thực tế, nhiều người nắm giữ coin lớn lại gặp phải một rào cản quan trọng - chứng minh nguồn gốc tài chính (SOF).

Tài sản tiền điện tử như một bằng chứng hợp lý

Chương trình "Kế hoạch Nhập cư cho Nhà đầu tư Tân Capital" của Hong Kong yêu cầu người nộp đơn chứng minh bản thân hoặc cùng với vợ/chồng sở hữu ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông tài sản, bao gồm nhưng không giới hạn ở cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được chấp nhận như một tài sản hợp lệ chủ yếu vì hai lý do:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hồng Kông có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, miễn là được chứng nhận bởi kế toán là có tồn tại thực sự và thuộc về người nộp đơn, về nguyên tắc là đáp ứng yêu cầu.

2. Đã có tiền lệ thành công: Các chuyên gia trong ngành tiết lộ rằng, từ Bitcoin đến Ethereum, chỉ cần chương trình tuân thủ quy định, Tài sản tiền điện tử và tài sản truyền thống không có sự khác biệt cơ bản trong quá trình xin cấp.

Tuy nhiên, việc chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh tính hợp pháp của nguồn tiền là hai thách thức hoàn toàn khác nhau.

Chứng minh nguồn vốn: Thách thức lớn nhất

Trong giới Tài sản tiền điện tử tồn tại một mâu thuẫn phổ biến: "Tài sản rõ ràng, nguồn gốc mơ hồ". Vấn đề này chủ yếu xuất phát từ một số khía cạnh sau:

• Người tham gia sớm khó có thể cung cấp hồ sơ đầy đủ: Nhiều người nhận được Tài sản tiền điện tử thông qua việc khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc quà tặng từ bạn bè, thiếu các bản sao kê ngân hàng chính thức hoặc hồ sơ giao dịch.

• Vấn đề nền tảng giao dịch dẫn đến mất dữ liệu: chẳng hạn như vấn đề tuân thủ của các nền tảng như FTX, dẫn đến việc một số người dùng mất lịch sử giao dịch hoặc không được công nhận.

• Hiệu ứng hai mặt do tính ẩn danh của blockchain mang lại: Mặc dù hồ sơ giao dịch công khai và minh bạch, nhưng mối liên hệ giữa địa chỉ ví và danh tính thực tế khó có thể thiết lập trực tiếp, làm tăng độ khó trong việc truy nguồn vốn.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông để mua bitcoin vào năm 2017, hiện nay giá trị đã đạt 10 triệu đô la Hồng Kông. Nhưng nếu không thể cung cấp hồ sơ chuyển khoản hoặc chứng minh giao dịch tiền mặt vào thời điểm đó, sẽ rất khó để chứng minh nguồn gốc hợp pháp của tài sản này, từ đó ảnh hưởng đến tỷ lệ thành công của đơn xin nhập cư.

Thách thức mà kế toán viên phải đối mặt

Chính sách Hồng Kông quy định rằng, chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo của kế toán viên (CPA). Tuy nhiên, các kế toán viên cũng gặp nhiều khó khăn khi xử lý các trường hợp liên quan đến mã hóa.

1. Tiêu chuẩn định giá không đồng nhất: Giá của Tài sản tiền điện tử biến động mạnh, liệu có nên lấy giá tại thời điểm nộp đơn làm chuẩn, hay sử dụng giá trung bình trong một khoảng thời gian trước đó, thiếu tiêu chuẩn thống nhất.

2. Trách nhiệm chống rửa tiền rất lớn: Nếu nguồn gốc tiền của khách hàng không rõ ràng, kế toán có thể phải chịu trách nhiệm liên đới.

3. Yêu cầu kỹ thuật cao: Xác minh quyền sở hữu địa chỉ ví, phân biệt tài sản riêng và tài sản tạm thời vay mượn, tất cả đều cần kiến thức chuyên môn về blockchain.

Chiến lược ứng phó

Đối với những người muốn xin visa đầu tư Hong Kong thông qua tài sản tiền điện tử, nên thực hiện các biện pháp sau:

1. Lưu giữ hồ sơ đầy đủ: Bắt đầu từ ngày đầu tiên mua Tài sản tiền điện tử, bạn nên giữ lại tất cả các hồ sơ chuyển khoản liên quan, hóa đơn sàn giao dịch, chứng từ thuế và các tài liệu khác, thậm chí biên nhận viết tay cũng có thể trở thành chứng cứ hữu ích.

2. Tìm kiếm sự trợ giúp chuyên nghiệp: Thành lập một đội ngũ chuyên gia bao gồm luật sư, kế toán và tư vấn di trú, đặc biệt là các tổ chức quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách của Hong Kong, có thể giúp thiết kế lộ trình đăng ký tuân thủ.

3. Chuẩn hóa dần dần: Đối với các trường hợp nguồn vốn không rõ ràng trong giai đoạn đầu, có thể xem xét xử lý hợp pháp theo từng đợt.

Triển vọng chính sách

Chính quyền Hồng Kông có thái độ cởi mở đáng chú ý đối với phạm vi tài sản đầu tư trong "Chương trình Nhập cảnh Nhà đầu tư Vốn mới". Chương trình này không chỉ công nhận tài sản tài chính truyền thống mà còn đưa quyền lợi của Quỹ đối tác hữu hạn (LPF) và Công ty quỹ mở (OFC) do công ty sở hữu giấy phép số 9 tại Hồng Kông quản lý vào danh sách tài sản có thể đầu tư. Chính sách này cho thấy tư duy sáng tạo của Hồng Kông trong việc thu hút các nhà đầu tư có giá trị tài sản ròng cao, đồng thời mở ra khả năng ứng dụng cho các loại tài sản mới nổi như Tài sản tiền điện tử trong lĩnh vực đầu tư di trú.

Với sự trưởng thành không ngừng của thị trường Tài sản tiền điện tử và môi trường quản lý dần được hoàn thiện, trong tương lai có thể sẽ có nhiều chính sách nhắm đến các vấn đề hiện tại về việc xác định tài sản và chứng minh nguồn gốc tài chính. Các nhà đầu tư và các chuyên gia liên quan cần theo dõi chặt chẽ diễn biến chính sách, điều chỉnh chiến lược kịp thời để thích ứng với lĩnh vực đang phát triển nhanh chóng này.